Cómo acceder a los créditos fiscales de eficiencia energética

Si la inflación tiene una ventaja, pueden ser incentivos fiscales de mejora energética. La Ley de reducción de la inflación de 2022 ofrece créditos fiscales a los propietarios que realizan mejoras específicas de la eficiencia energética del hogar.

En estos días puede ser costoso para los propietarios pagar elevadas facturas de servicios públicos mientras mantienen y mejoran sus casas. Puede ayudar a compensar estos costes utilizando nuevos créditos fiscales de eficiencia energética para el hogar que van mucho más allá de los créditos fiscales similares del pasado. Mientras reduce el consumo de energía, estas bonificaciones fiscales podrían cargar sus ahorros.

“Ha habido una serie de incentivos fiscales para la energía en las últimas décadas, y han sido muy útiles”, dice Evan Liddiard, CPA, director, fiscalidad federal, política federal y relaciones con la industria con la National Association of REALTORES® en Washington. , DC “Pero estos nuevos los dejan en el polvo porque hay más incentivos y más dinero sobre la mesa. Las leyes anteriores tenían límites de por vida. Una vez que un contribuyente tenía créditos hasta ese límite, no podía reclamar más. Pero estas nuevas reglas carecen de límites de vida útil en algunas de las categorías. Sin embargo, existen algunos límites de año a año”.

Dos tipos de créditos fiscales: cómo son diferentes

Los créditos fiscales se dividen en dos tipos: el crédito para la mejora del hogar de eficiencia energética y el crédito de energía limpia residencial, dice Courtney Klosterman, experta en información sobre el hogar en Hippo Home Insurance Group.

Crédito para la mejora del hogar de eficiencia energética

Este crédito fiscal está disponible para los propietarios que realizan mejoras calificadas de eficiencia energética en sus casas. Éstos pueden incluir puertas exteriores, ventanas, claraboyas, aislantes y materiales o sistemas de sellado de aire. Los propietarios pueden solicitar auditorías energéticas del hogar a auditores profesionales de energía doméstica para obtener créditos fiscales de hasta 150 dólares anuales. Los auditores muestran a los propietarios en los que están perdiendo energía e identifican posibles problemas de salud y seguridad en el hogar. La auditoría energética del hogar podría ayudar a los propietarios a ahorrar hasta un 30% en sus facturas de energía realizando mejoras recomendadas, según el Departamento de Energía de EEUU, dice Klosterman.

Con el mismo programa, la instalación de las ventanas y claraboyas exteriores más eficientes de ENERGY STAR puede ganar créditos a los propietarios de hasta 600 dólares anuales, dice Klosterman. La instalación de bombas de calor y estufas y calderas de biomasa con calificaciones de eficiencia térmica de al menos el 75% tiene derecho a un crédito de hasta 2.000 dólares anuales. Las mejoras calificadas para este crédito de 2.000 dólares incluyen nuevas bombas de calor eléctricas o de gas natural, calentadores de agua con bomba de calor eléctrica o de gas natural y estufas y calderas de biomasa, según irs.gov.

Los propietarios pueden reclamar créditos fiscales de hasta un 30% de lo que gastan en un año para cada año hasta el 2032, dice Liddiard. Si un propietario gastó 4.000 dólares en aislamiento un año y reclamaba un crédito de 1.200 dólares, podría comprar ventanas y claraboyas mejoradas por 4.000 dólares al año siguiente, reclamando otros 1.200 dólares.

Crédito de energía limpia residencial

Este crédito fiscal está disponible para los propietarios que invierten en energías renovables para sus hogares, como tecnología solar, eólica, geotérmica, pilas de combustible o almacenamiento de baterías, informa Klosterman.

Este crédito cubre intencionadamente mejoras que todavía no son habituales, dice Liddiard. “El crédito fiscal se creó con el objetivo de lo que podría estar más disponible durante los próximos 10 años, tales como las pilas de combustible. El Congreso se tomó el tiempo para esperar realmente lo que podría estar ampliamente disponible durante la próxima década”.

“Podría ser aconsejable empezar haciendo una auditoría energética del hogar y aprendiendo lo que recomienda un experto”, continúa Liddiard. “Y después lo planifique por año para el crédito fiscal máximo. Está ganando el crédito fiscal máximo por lo que desea hacer durante un período de años”.

Tras 2032, el reembolso anual del crédito de energía neta residencial baja al 26% en 2033 y al 22% en 2034, según Liddiard. “Otro matiz: si realiza todas las actualizaciones en un año, puede adelantar a los años futuros los créditos que no utilice”.

Existen distinciones clave entre los dos tipos de créditos fiscales: “Este reporte no está disponible con la mejora del hogar de eficiencia energética. [Credit]”, dice Liddiard. Además, una norma sobre el crédito para la mejora del hogar de eficiencia energética dice que la vivienda no puede ser nueva y debe ser una vivienda existente y una residencia principal.

El crédito de energía limpia residencial lo puede utilizar el propietario de una casa nueva o existente e incluso si es inquilino en una casa de alquiler. Además, algunos de estos créditos se pueden reclamar en una segunda residencia si no la alquila, dice Liddiard.

Priorizar los proyectos de eficiencia energética

La planificación es esencial para priorizar los proyectos de eficiencia energética, dice DR Richardson, cofundador de Elephant Energy, con sede en Broomfield, Colo., que ayuda a los propietarios a mejorar sus casas y hacerlas más respetuosas con el clima. “Una casa media tendrá un calentador de agua y un horno, y desea planificarlo”, dice “Desea instalar la bomba de calor un año y el calentador de agua de la bomba de calor al año siguiente por maximizar estos créditos”.

Para las mejoras energéticas realizadas durante el año 2023, la reclamación del crédito para la mejora del hogar de eficiencia energética requiere que los propietarios presenten el Formulario 5695, Créditos de energía residencial Parte II, con sus declaraciones de impuestos. El crédito debe reclamarse para el año fiscal en el que se realizó la instalación, no el año en que se compró, según el IRS.

Evite el error de instalar equipos que no sean suficientemente eficientes para optar a los créditos fiscales, dice Richardson. “Y, por supuesto, el gobierno federal no deja perfectamente claro al consumidor medio qué productos son suficientemente eficientes”, añade. “Por tanto, desea trabajar con un contratista. La mayoría de los compradores no compran en la tienda, y el vendedor medio no necesariamente lo sabría”.

Las casas más nuevas también pueden beneficiarse de la eficiencia energética

Liddiard habla de las mejoras de la eficiencia energética del hogar por experiencia personal. Recientemente tuvo que sustituir el horno de su casa de 11 años. “Es notable cómo se han mejorado los hornos en sólo 10 años”, observa.

“Su hogar no debe tener 40 años de antigüedad para obtener beneficios significativos y bonificaciones fiscales de sus mejoras energéticamente eficientes”.